Excel在财务管理中的应用

项目一 Excel 2019基础知识 1
任务一 认识Excel 2019窗口 3
一、Excel 2019的启动与退出 3
二、Excel 2019的窗口界面 4
任务二 认识工作簿和工作表 8
一、工作簿管理 8
二、工作表管理 9
三、编辑工作表 10
四、美化工作表 11
五、打印工作表 11
任务三 输入与编辑数据 13
一、输入数据 13
二、编辑数据 14
任务四 数据管理与分析 15
一、创建数据清单 15
二、数据排序和筛选 16
三、数据分类汇总 17
四、数据透视表 18
任务五 使用图表 19
一、认识图表 19
二、创建图表 19
三、图表的编辑与修改 20
任务六 使用公式和函数 20
一、公式及其应用 20
二、常用函数 22
项目小结 23
课后习题 23
项目实训 24
项目二 Excel 2019在报表编制中的应用 25
任务一 常用函数 26
一、SUMIF()函数 26
二、VLOOKUP()函数 26
三、LEFT()函数 27
四、IF()函数 27
五、DATEDIF()函数 28
六、AVERAGE()函数 29
任务二 Excel 2019在报表编制中的应用 30
一、资产负债表 31
二、利润表 33
项目小结 34
课后习题 34
项目实训 35
项目三 Excel 2019在筹资管理中的应用 38
任务一 货币时间价值 39
一、货币时间价值的概念 39
二、货币时间价值函数 42
任务二 长期借款筹资 47
一、长期借款的概念 47
二、长期借款的基本模型 48
三、单变量模型设计 50
四、双变量模型设计 50
五、长期借款筹资模型 51
六、租赁筹资分析 53
任务三 模拟运算表单变量、双变量运算 54
一、PRODUCT()和SUMPRODUCT()
函数 54
二、模拟运算表单变量求解 56
三、模拟运算表双变量求解 56
任务四 资本成本和最优资本结构 57
一、资本成本的概念 57
二、资本成本的计算 57
三、资本成本模型设计 58
四、最优资本结构决策模型设计 59
任务五 杠杆作用分析 62
一、经营杠杆的概念 62
二、经营杠杆的计算公式 63
三、财务杠杆 64
四、总杠杆 66
项目小结 67
课后习题 67
项目实训 71
项目四 Excel 2019在投资管理中的
应用 73
任务一 固定资产折旧 74
一、固定资产折旧的定义 74
二、固定资产折旧函数 75
任务二 固定资产更新 78
一、差量分析法 79
二、平均年成本法 80
任务三 投资决策的基本内容 82
一、 投资决策方法 82
二、投资决策模型 86
项目小结 87
课后习题 88
项目实训 94
项目五 Excel 2019在营运资产管理中的
应用 96
任务一 应收账款管理 97
一、应收账款信用标准决策模型 97
二、应收账款信用条件决策模型 99
三、应收账款收账政策决策模型 100
任务二 规划求解 101
任务三 最佳现金持有量 102
一、成本分析模式 103
二、鲍曼模型(存货模型) 104
任务四 经济订货批量 105
一、经济订货批量的一次到货模型 105
二、经济订货批量的陆续到货模型 106
项目小结 108
课后习题 108
项目实训 113
项目六 Excel 2019在利润管理中的应用 116
任务一 IF()函数的应用 117
任务二 本量利基本理论 119
一、基本理论 119
二、盈亏临界点 120
三、盈亏临界分析模型 123
四、目标利润分析模型 124
任务三 利润敏感分析 127
任务四 本量利动态分析模型 129
任务五 方案管理器模型 131
项目小结 133
课后习题 133
项目实训 135
项目七 Excel 2019在财务预测中的应用 138
任务一 资金需要量的基本理论 139
一、资金需要量预测的意义 139
二、资金需要量预测的步骤 139
任务二 资金需要量预测方法 140
一、销售百分比法 140
二、高低点法 143
三、回归分析法 144
任务三 资金需要量预测函数 146
一、LINEST()函数 146
二、TREND()函数 147
三、LOGEST()函数 148
四、GROWTH()函数 149
项目小结 151
课后习题 151
项目实训 153
项目八 Excel 2019在财务分析中的应用 156
任务一 财务分析的基本理论 157
一、财务分析的意义 157
二、财务分析的目的 158
三、财务分析的方法 159
任务二 财务比率分析指标及应用 162
一、变现能力比率 162
二、资产管理比率 164
三、负债比率 166
四、盈利能力比率 167
任务三 运用Excel构建财务分析模型 168
一、财务比率分析模型 168
二、趋势图解分析法 173
三、结构图解分析法 174
任务四 杜邦分析体系设计 175
一、杜邦分析的基本理论 175
二、杜邦系统分析图的建立 176
项目小结 178
课后习题 178
项目实训 184
附录 综合训练 187
项目作业(一) 187
项目作业(二) 192
项目作业(三) 199
项目作业(四) 205
项目作业(五) 211
项目作业(六) 217
项目作业(七) 223
项目作业(八) 228
项目作业(九) 234
项目作业(十) 240
参考文献 247